भारत में हर साल लाखों लोग Income Tax रिटर्न भरते हैं, लेकिन बहुत से लोग यह नहीं जानते कि सही प्लानिंग करके वे हजारों–लाखों रुपये तक का टैक्स बचा सकते हैं। आयकर अधिनियम (Income Tax Act) के अंतर्गत विभिन्न सेक्शन जैसे 80C, 80D, 80CCD, 24(b) आदि में Tax Deductions का लाभ मिलता है।
इस आर्टिकल में हम आपको विस्तार से बताएँगे:
✅ 80C में क्या-क्या आता है
✅ 80D में Health Insurance और Medical Benefit
✅ NPS, ELSS और अन्य Tax Saving Options
✅ Smart Strategy Tax Saving + Investment
1. सेक्शन 80C – सबसे लोकप्रिय टैक्स सेविंग ऑप्शन
सेक्शन 80C के अंतर्गत आप ₹1.5 लाख तक की Deduction क्लेम कर सकते हैं। इसमें शामिल हैं:
- PF (Provident Fund) – Employee PF और Voluntary PF
- PPF (Public Provident Fund) – Long-term सुरक्षित निवेश
- ELSS (Equity Linked Saving Scheme) – Mutual Funds का Tax Saving वर्ज़न (Lock-in: 3 साल)
- Life Insurance Premium (LIC या Private Insurance)
- Tax Saving Fixed Deposit (5 साल Lock-in)
- National Savings Certificate (NSC)
- Sukanya Samriddhi Yojana (बेटी के लिए)
- Tuition Fees (2 बच्चों तक की शिक्षा खर्च पर छूट)
💡 Best Strategy: अगर आपको High Returns चाहिए तो ELSS बेहतर है। Safe Option के लिए PPF और Sukanya Yojana अच्छे हैं।
2. सेक्शन 80D – Health Insurance पर टैक्स लाभ
Health Insurance सिर्फ सुरक्षा ही नहीं, बल्कि टैक्स बचाने का भी बढ़िया तरीका है।
- Self + Family (Under 60 years): ₹25,000 तक Deduction
- Parents (Below 60 years): ₹25,000 तक Extra Deduction
- Senior Citizen Parents (60+ years): ₹50,000 तक Deduction
👉 अगर आप और आपके Parents दोनों Senior Citizen नहीं हैं, तो कुल ₹50,000 तक का फायदा।
👉 अगर Parents Senior Citizen हैं, तो कुल ₹75,000 तक टैक्स छूट।
3. सेक्शन 80CCD(1B) – NPS (National Pension System)
- 80C के अलावा Extra Benefit
- ₹50,000 तक Additional Deduction
- Total टैक्स बचत: 1.5 लाख (80C) + 50,000 (NPS) = ₹2 लाख तक
💡 NPS से आपको Tax Saving + Retirement Corpus दोनों मिलते हैं।
4. सेक्शन 24(b) – Home Loan Interest
- Home Loan के Interest पर ₹2 लाख तक Deduction
- Principal Repayment already 80C में Cover होता है
- First-time home buyers को अतिरिक्त लाभ मिल सकता है (Budget के अनुसार बदलाव होते रहते हैं)
5. अन्य महत्वपूर्ण टैक्स सेविंग ऑप्शन
- 80E (Education Loan Interest) – Higher Education Loan Interest पर Unlimited Deduction
- 80G (Donation) – किसी Registered Trust या NGO को Donation पर Tax Benefit
- 80TTA / 80TTB – Savings Account और FD Interest पर Deduction
80TTB: ₹50,000 (Senior Citizen)
6. New Regime vs Old Regime – कौन बेहतर है?
- Old Regime: Deductions और Exemptions available हैं (80C, 80D आदि)।
- New Regime: Lower Tax Rates हैं, लेकिन कोई Major Deduction नहीं।
👉 अगर आपके पास ज्यादा Investments/Insurance हैं, तो Old Regime बेहतर है।
👉 अगर आपके पास कम Investments हैं, तो New Regime Consider करें।
7. Smart Tax Saving Strategy 2025
- Long-term सुरक्षित Investment के लिए: PPF + Sukanya Yojana
- High Returns के लिए: ELSS + NPS
- Security + Health Benefit: Health Insurance (80D)
- Loan लेने पर: Home Loan Interest Deduction
- Senior Citizen Parents हों तो जरूर Health Insurance लीजिए
निष्कर्ष (Conclusion)
Income Tax Saving केवल पैसे बचाने का तरीका नहीं, बल्कि Smart Financial Planning का हिस्सा है। अगर आप 80C, 80D और अन्य Sections का सही उपयोग करेंगे, तो न सिर्फ Tax बचाएँगे बल्कि Wealth भी बना पाएँगे।
Smart Approach:
- Minimum Risk + Maximum Return के लिए Mix of PPF, ELSS और NPS चुनें
- Health Insurance को Ignore न करें
- Old और New Regime का Comparison करके सही Regime चुनें
✅ अब आपको पता चल गया कि 80C, 80D और अन्य Best Tax Saving Options कौन-कौन से हैं।
👉 इस गाइड को शेयर करना न भूलें, ताकि और लोग भी Tax Saving का फायदा उठा सकें।